1. งานจัดทำใบแจ้งหนี้ ใบลดหนี้ ใบเพิ่มหนี้ และส่วนลดส่งเสริมการขาย ของบริษัทที่ใช้บริการศูนย์บริการงานบัญชี
- จัดทำใบแจ้งหนี้ (Invoice) ใบลดหนี้ (Credit Note) ใบเพิ่มหนี้ (Debit Note) ทั้งที่เป็นและไม่เป็นใบกำกับภาษี เอกสารส่วนลดส่งเสริมการขาย (Rebate Note) ให้เป็นไปตามกำหนดเวลา และถูกต้องตามระเบียบ/ ข้อกำหนด/ คำสั่งของบริษัทที่ใช้บริการศูนย์บริการงานบัญชี และเป็นไปตามนโยบายการบัญชีของกลุ่ม ปตท. และมาตรฐานการรายงานทางการเงิน กฎหมายภาษี และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้อง
- จัดทำหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย กรณีการให้ส่วนลดส่งเสริมการขาย (Rebate Note) ให้เป็นไปตามกำหนดเวลา และถูกต้องตามระเบียบ/ ข้อกำหนด/ คำสั่ง ของบริษัทที่ใช้บริการศูนย์บริการงานบัญชี รวมทั้ง เป็นไปตามกฎหมายภาษี และกฎหมายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
- นำส่งใบแจ้งหนี้ ใบลดหนี้ (Credit Note) ใบเพิ่มหนี้ (Debit Note) ให้แก่ผู้ใช้บริการ/คู่ค้า
2. งานบัญชีรายได้ ต้นทุน และสินค้าคงเหลือของบริษัทที่ใช้บริการศูนย์บริการงานบัญชี
- จัดทำหลักเกณฑ์การจัดสรรรายได้ ต้นทุน เช่น Price Diff/ Price Change ส่วนลดส่งเสริมการขาย เพื่อให้ผลการดำเนินงานสะท้อนตามมุมมองต่าง ๆ ของผู้บริหาร เช่น กลุ่มผลิตภัณฑ์ หน่วยงานขาย ฯ
- จัดทำเงื่อนไขในการจัดสรรรายได้ ต้นทุน (Maintain Cycle Allocation) ในระบบข้อมูลเพื่อการบริหาร (SAP Controlling : CO)
- ตรวจสอบบัญชีรายได้ขายสินค้าและบริการ
- จัดทำรายการปรับปรุงรายได้ ต้นทุน ให้ครบถ้วน ถูกต้อง เช่น Accrued Revenue, Price Change
- จัดทำกระบวนการปิดบัญชีสิ้นงวด (Month End Process)
- จัดทำรายละเอียดประกอบงบการเงินและเอกสารแนบ ก และ แนบ ข ในส่วนที่เกี่ยวข้อง ได้แก่ บัญชีสินค้าคงเหลือ บัญชีรายได้ขายและบริการ บัญชีต้นทุน
3. งานบัญชีแยกประเภทของบริษัทที่ใช้บริการศูนย์บริการงานบัญชี
- จัดทำบัญชี ตั้งแต่การได้มา การรับ-ขาย-จ่ายคืน รวมถึง การโอน แปลงสภาพ การวัดมูลค่ายุติธรรม ณ วันสิ้นงวด
- จัดทำบัญชีรายได้อื่น ให้ถูกต้องตามมุมมองต่าง ๆ เช่น Cost Center/ Profit Center
- ดำเนินการปิดบัญชีสิ้นงวด (Month End Process) ได้แก่
- บันทึกรายการด้อยค่าสินทรัพย์ เช่น เงินลงทุน
- บันทึกรายการประมาณการหนี้สงสัยจะสูญสำหรับเงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้างรับ
4. งานบัญชีลูกหนี้ของบริษัทที่ใช้บริการศูนย์บริการงานบัญชี
- จัดทำรายงานหนี้ค้างชำระ (Aging Report) หนังสือบอกกล่าวการผิดนัดชำระหนี้
- บันทึกบัญชีค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิต-ลูกหนี้ การจำหน่ายหนี้สูญ เพื่อให้เป็นไปตามระเบียบ ข้อกำหนด กฎหมายภาษี และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้อง
- ควบคุมกระบวนการปิดบัญชีสิ้นงวด (Month-End Process และ Year-End Process) ที่เกี่ยวข้องกับลูกหนี้ เงินฝากธนาคาร และภาษีถูกหัก ณ ที่จ่าย
- ตรวจสอบ วิเคราะห์และจัดทำรายการปรับปรุงและรายการประมาณการเกี่ยวกับลูกหนี้ อาทิ การปรับมูลค่าเป็นอัตราแลกเปลี่ยน ณ สิ้นงวด (FX Valuation)
- ตรวจสอบ วิเคราะห์และจัดทำงบกระทบยอดบัญชีเงินฝากธนาคาร
- จัดทำรายงานวิเคราะห์ลูกหนี้ รายละเอียดประกอบงบการเงิน และข้อมูลเพื่อจัดทำหมายเหตุประกอบงบการเงินที่เกี่ยวข้อง
- จัดทำรายงานที่เกี่ยวข้องกับลูกหนี้ รวมทั้งให้การสนับสนุนข้อมูลและการตอบข้อสงสัยให้แก่ ผู้สอบบัญชี เพื่อการตรวจสอบ รับรอง และให้ความเห็นต่องบการเงินอย่างไม่มีเงื่อนไข
5. งานอื่นๆ ที่ได้รับมอบหมาย